מנגנון ה"תוציאו לי את היד מהכיס" מול ה IRS – בני זוג אל מול רשות המסים

מנגנון ה"תוציאו לי את היד מהכיס" מול ה IRS – בני זוג אל מול רשות המסים

שלום לכולם..קצת מסים והומור..
היום, אני רוצה לספר לכם על משה שהגיש דוח מס לשנת 20144 והדוח הראה שיש לו מס לשלם. למשה לא התחשק לשלם את המס לIRS…(אפשר להבין אותו J )
ב-20155 משה התחתן עם דורית (גם ישראלית שחיה כאן שנים ומעולם לא היו לה שום בעיות עם רשויות המס).
לדורית, יש עסק משלה, ובמהלך 20155 שילמה יותר מידי מס ממה שהיה נדרש וכמובן ציפתה להחזר מס גדול.
ב-20155, משה ודורית הגישו את דוח המס שלהם ביחד (זוג נשוי מגיש בדר"כ ביחד), והנה, למורת רוחם, הIRS סעד (מלשון סעודה) חיש מהר את החזר המס של דורית כדי לפרוע את חוב המס הישן של הבעל.
דורית, לא ידעה את מי לקלל ראשון: את בעלה הלא כ"כ אחראי…. או רשות המס החצופה שלקחה לה את החזר המס שלה כנגד חוב המס של בעלה שנוצר עוד לפני שהתחתנו….
לדורית סיפרנו וגם לכם על מנגנון שקיים (שקראתי לו בהומור כפי שקראתי לו בכותרת) שמאפשר לדורית לדרוש מהIRS לא לגעת לה בהחזר או לשחרר לה את ההחזר ככל שהיא מראה ש:
1. היא ובן הזוג הגישו ביחד.
2. היא עצמה שילמה מס במהלך השנה (ביתר) ולכן קמה לה עילת החזר.
3. חילטו לך או צפויים לחלט לך את החזר המס.
44. חוב המס שייך לבעלה ונוצר לפני מיסוד התא המשפחתי. (יש גם פיתרון במידה והוא נוצר במהלך הנישואין)

הדרך לעשות זאת היא באמצעות הטופס הזה (שלו אני אוהב לקרוא טופס שלום בית J ):
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8379.pdf
לקריאה נוספת:
https://www.irs.gov/…/seven-facts-about-injured-spouse-reli…
סוף טוב והעיקר….שלא יריבו…..

– אני קורא בצער על סופת ההוריקן שמותירה אחריה נזקים רבים והיד עוד נטויה. בשבוע הבא, ככל הנראה, אכתוב כיצד לקבל הטבת מס (לפחות את זה) בשל נזקים ואובדנים כתוצאה מאירוע טבע.
הכותב הינו רואה חשבון ומשפטן העוסק במיסוי אמריקאי, ישראלי ובינלאומי. האמור הינו להשכלה כללית בלבד. אין לקבל החלטה ללא בחינה פרטנית של העובדות.